轉(zhuǎn)自：財(cái)政部云南監(jiān)管局

2023年2月3日 來源：財(cái)政部云南監(jiān)管局

　　近年來，在財(cái)政部黨組領(lǐng)導(dǎo)下，云南監(jiān)管局堅(jiān)決貫徹落實(shí)財(cái)政部?jī)?nèi)控委會(huì)議精神，緊緊抓住財(cái)政業(yè)務(wù)管理事前事中環(huán)節(jié)，突出規(guī)范權(quán)力運(yùn)行和管控，不斷推動(dòng)業(yè)務(wù)工作內(nèi)控管理取得實(shí)效。

一、堅(jiān)持政治引領(lǐng)，突出“學(xué)”

　　局黨組高度重視內(nèi)控建設(shè)，把內(nèi)控建設(shè)作為貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于財(cái)經(jīng)工作的方針政策和決策部署、落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任、充分發(fā)揮好監(jiān)管局職能作用的重要抓手。一是深刻認(rèn)識(shí)財(cái)政內(nèi)控的重要意義。充分利用局黨組會(huì)、內(nèi)控專題會(huì)等多種形式，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)財(cái)政部領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于內(nèi)控工作的要求和財(cái)政部?jī)?nèi)控委工作會(huì)議精神，局黨組要求全局上下不斷提高做好內(nèi)控工作的思想自覺和行動(dòng)自覺。二是扎實(shí)開展學(xué)習(xí)教育。將財(cái)政部各項(xiàng)內(nèi)控管理制度規(guī)定作為開展內(nèi)控管理的根本遵循，積極組織各處室深入學(xué)習(xí)研討，交流在財(cái)政監(jiān)管業(yè)務(wù)工作中的內(nèi)控執(zhí)行情況，不斷提升干部及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題的判斷力、直指問題本質(zhì)的領(lǐng)悟力和有效解決問題的執(zhí)行力。三是開展典型案例警示教育。加強(qiáng)案例的警示教育，引導(dǎo)全局干部職工不斷強(qiáng)化防控意識(shí)和紀(jì)律規(guī)矩意識(shí)，確保各項(xiàng)內(nèi)控措施有效貫徹落實(shí)。

二、健全工作機(jī)制，突出“全”

　　持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)控建設(shè)，將權(quán)力監(jiān)督制約的理念和要求融入制度建設(shè)，明確財(cái)政監(jiān)督各環(huán)節(jié)的內(nèi)控要求。一是加強(qiáng)內(nèi)控組織建設(shè)。根據(jù)監(jiān)管職責(zé)變化和人員輪崗情況，及時(shí)調(diào)整內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各處室崗位職責(zé)分工情況，厘清各處室工作任務(wù)界限，突出專人專責(zé)，細(xì)化任務(wù)分工，建立崗位A、B角制度。二是及時(shí)修訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。從審核、審批、征收監(jiān)繳、監(jiān)控、調(diào)研、核查、檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)、內(nèi)部管理等環(huán)節(jié)入手，細(xì)化各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)部控制在財(cái)政監(jiān)管業(yè)務(wù)中的全覆蓋，更加體現(xiàn)出制衡性、重要性、適應(yīng)性、可操作性的特點(diǎn)。三是完善內(nèi)控制度體系。全面梳理黨組工作規(guī)則、局務(wù)會(huì)規(guī)則、專題會(huì)議制度和黨組理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)制度，健全完善合同管理、信訪工作、印章管理和政務(wù)公開等規(guī)定，先后制定和修改完善內(nèi)部管理制度47項(xiàng)，確保各項(xiàng)工作有章可循、有據(jù)可依。

三、圍繞監(jiān)管業(yè)務(wù)，突出“準(zhǔn)”

　　堅(jiān)持業(yè)務(wù)開展與內(nèi)控規(guī)范協(xié)同發(fā)展的思路，對(duì)局內(nèi)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，及時(shí)研究制定制度和辦法，嚴(yán)把監(jiān)管業(yè)務(wù)的流程關(guān)、責(zé)任關(guān)，讓內(nèi)控真正成為“規(guī)”和“矩”。一是內(nèi)控管理更注重前瞻性。局黨組持續(xù)把內(nèi)控工作納入年度工作重點(diǎn)，專題研究工作計(jì)劃，堅(jiān)持以預(yù)防為主的原則，在財(cái)政內(nèi)控中重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政業(yè)務(wù)工作流程是否嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控管理規(guī)定，突出預(yù)防性控制。二是內(nèi)控管理更具針對(duì)性。深入梳理財(cái)政監(jiān)管核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，充分關(guān)注專項(xiàng)資金監(jiān)管、部門預(yù)算管理、績(jī)效管理、調(diào)查研究、專項(xiàng)核查檢查等重點(diǎn)領(lǐng)域，制定完善各項(xiàng)制度。

四、強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行，突出“效”

　　一是抓好處室負(fù)責(zé)人履行“一崗雙責(zé)”的主體責(zé)任。各處室負(fù)責(zé)人在緊盯核心業(yè)務(wù)排查、深入查找不足的同時(shí)，將內(nèi)控制度作為各項(xiàng)紀(jì)律的拓展和延伸，保證內(nèi)控執(zhí)行的有效性。二是以問題為著力點(diǎn)，在補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)上持續(xù)用力。以處室為單位經(jīng)常性開展內(nèi)部控制執(zhí)行情況自查，檢驗(yàn)內(nèi)部控制制度執(zhí)行方面是否存在問題。同時(shí)，局內(nèi)控辦每年均組織人員對(duì)全局的業(yè)務(wù)資料和內(nèi)部管理執(zhí)行內(nèi)控情況進(jìn)行集中檢查，督促各處室及時(shí)查找可能存在的問題。三是落實(shí)督辦機(jī)制。做好每周重點(diǎn)工作開展情況的跟蹤督導(dǎo)，以周工作動(dòng)態(tài)的形式，關(guān)注和適時(shí)掌握全局工作動(dòng)態(tài)和工作重點(diǎn)，定期梳理提醒事項(xiàng)、督辦事項(xiàng)，明確責(zé)任處室和任務(wù)完成時(shí)限，嚴(yán)格督辦責(zé)任落實(shí)。

　　下一步，云南監(jiān)管局將繼續(xù)在財(cái)政部黨組的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控工作部署和要求，不斷建立完善內(nèi)控制度長(zhǎng)效機(jī)制，豐富內(nèi)控工作手段，提升內(nèi)控執(zhí)行力度，切實(shí)推動(dòng)內(nèi)控監(jiān)管工作取得實(shí)效